Préparez votre retraite tout en réduisant vos impôts

Oui, en principe, les sommes versées sur un PER sont bloquées jusqu’au départ à la retraite. Cependant, plusieurs cas de déblocage anticipé sont prévus par la loi, notamment pour l’achat de la résidence principale ou en cas d’accident de la vie (voir plus bas).

Le PER est un produit individuel et portable. Si vous changez de statut (par exemple, de salarié à travailleur non salarié), vous pouvez continuer à alimenter le même PER, en adaptant simplement la nature de vos versements (volontaires, obligatoires, déductibles ou non selon le régime fiscal applicable).

Oui. À la retraite, vous avez le choix entre une sortie en capital, en rente viagère, ou un mix des deux. La sortie en capital peut se faire en une seule fois ou de manière fractionnée, selon les modalités définies dans votre contrat.

Oui. Le PER prévoit des cas de déblocage anticipé exceptionnel sans pénalité, notamment en cas de :

• décès du conjoint ou partenaire de PACS,

• invalidité (du titulaire, de ses enfants ou de son conjoint),

• surendettement,

• expiration des droits au chômage,

• cessation d’activité non salariée suite à un jugement de liquidation,

• achat de la résidence principale (cas particulier, mais autorisé).

Oui. En cas de décès avant la retraite, les sommes sont transmises aux bénéficiaires désignés, sous forme de capital ou de rente. Le régime fiscal dépend de l’âge du titulaire au moment du décès et du montant transmis, mais il est souvent plus avantageux qu’une transmission classique. Le PER peut ainsi constituer un outil de transmission patrimoniale optimisé.